Los preparadores de impuestos recurren a la IA para facilitar las declaraciones

• ¿Qué deducciones detalladas puedo tomar de mi oficina en casa?
• ¿Qué impacto tendrá en mi declaración el hecho de que hace poco cumplimenté los requisitos para el Seguro Social? (en inglés)
• ¿Y qué pasa con los ingresos que obtuve de un trabajo secundario o de una propiedad de alquiler?
• ¿Cómo manejo los ingresos de este año, que fueron más altos de lo esperado?
• ¿Por qué recibí un 1099-K?

Las IA están diseñadas para gestionar en forma confiable este tipo de consultas. También pueden desempeñar un papel más amplio en ayudarte a presentar tus propios impuestos o facilitar la tarea de los profesionales que te ayudan.

Por lo general, si necesitas asistencia humana puedes obtenerla con solo un clic; el costo de esta ayuda adicional puede superar los $200 por una declaración federal, dependiendo de la complejidad de tu situación fiscal. La preparación de los impuestos estatales se cobra por separado.

Razones para desconfiar de una declaración creada con IA

Vale la pena mencionar que otros preparadores de impuestos están procediendo con más cautela cuando se trata de la inteligencia artificial, entre ellos el programa AARP Foundation Tax-Aide, que desde 1968 ha ayudado a más de 80 millones de contribuyentes a completar sus declaraciones sin costo alguno. Este programa gratuito no utiliza inteligencia artificial para la preparación de impuestos.

Mientras tanto, y por variados motivos, los contribuyentes no deberían buscar asesoramiento fiscal en Gemini de Google, Copilot de Microsoft o ChatGPT de OpenAI. Al margen de la inteligencia artificial, deberías tener cuidado con los consejos fiscales que se dan en las redes sociales, especialmente en lo que respecta a los créditos fiscales, que son diferentes a las deducciones fiscales porque pueden reducir tu factura de impuestos por la cantidad exacta del crédito fiscal que tienes derecho a reclamar legalmente.

Los bots de IA pueden generar información que suena plausible pero está desactualizada, es inexacta o hasta puede ser inventada. Estos consejos erróneos se conocen comúnmente como alucinaciones. No querrías que una IA se descarrile y te fabrique un dependiente adicional o te dé instrucciones obsoletas para presentar la declaración.

Incluso si estás seguro de las respuestas, compartir información privada —financiera o de otro tipo— con una herramienta de IA no es una buena idea.

Cuando entrenas un bot con tus propios datos, esa información podría ser expuesta o filtrada en el futuro, sin las protecciones adecuadas.

La IA puede personalizar las respuestas

La función generativa de AI Intuit Assist en TurboTax incluye lo que la empresa llama verificación de precisión. La IA examina la declaración de un cliente en tiempo real para identificar posibles problemas que puedan necesitar ser resueltos antes de que el contribuyente pase al siguiente paso. Por ejemplo, puede señalar que falta el nombre del prestamista en una hipoteca.

AI Intuit Assist también puede ayudar a personalizar las respuestas, tal vez desglosando la suma que TurboTax dice que le debes al Gobierno o que recibirás en concepto de reembolso. Podrías ver una explicación de este tipo: "Como parte de tus deducciones detalladas, puedes recibir descuentos fiscales para propietarios de viviendas. Específicamente, puedes deducir $6,771 por interés hipotecario”.

Durante el proceso puedes hacer clic en indicaciones o escribir preguntas como "¿qué descuentos fiscales estoy recibiendo?". Si las cosas se ponen demasiado complicadas, puedes contactar a un experto humano.

La empresa dice que Intuit Assist también personaliza mejor las respuestas que se obtienen del asistente digital de autoayuda que ha sido parte de TurboTax durante varios años. Esas explicaciones más detalladas se obtienen del modelo de lenguaje de gran tamaño (LLM) propiedad de Intuit, una base de datos entrenada por profesionales de impuestos.

Lo que la IA generativa aún no hace bien son las operaciones matemáticas. Por eso, Intuit no la utiliza para los cálculos, en parte para evitar esas alucinaciones.

Asegurarnos de que los resultados del código fiscal sean precisos es "siempre la prioridad número uno para nosotros", dice Keela Robison, vicepresidenta de Gestión de productos del grupo de consumidores de Intuit. "No creemos que la IA generativa esté aún en un punto en el que pueda hacer eso".

Los consumidores obtienen respuestas revisadas por humanos

La herramienta AI Tax Assist de H&R Block comenzó a distribuirse la última temporada de impuestos y está disponible para los clientes del paquete deluxe de la empresa, que cuesta $35, y en los paquetes digitales más costosos, que comienzan en $89 y pueden aumentar considerablemente desde allí.

La empresa de Kansas City, Misuri, está colaborando con Microsoft y aprovechando la tecnología de inteligencia artificial generativa de Microsoft, Azure OpenAI. Microsoft es uno de los principales inversores en OpenAI, la compañía detrás de ChatGPT.

AI Tax Assist es diferente a hacer una búsqueda estándar en Google sobre impuestos, dice Aditya Thadani, director del equipo de Plataformas de IA en H&R Block.

"El cliente recibe una respuesta que ha sido revisada [y está] basada en contenido seleccionado por profesionales [de impuestos]", dice. "Se trata de responder a su pregunta, no simplemente darle acceso a un artículo".

Thadani está consciente de las barreras de seguridad con respecto a la privacidad.

"Al interactuar con los clientes vemos mucha información personal privada", dice. "Por mucho que queramos usar eso para responder preguntas de manera eficaz y dar la mejor orientación, tenemos que encontrar ese equilibrio: ¿cómo nos aseguramos de respetar esa privacidad, honrar esa confianza y usarla de manera responsable?".

Jody Vanarsdale, director global de impuestos al consumidor en H&R Block y colega de Thadani, dice que es importante que los humanos sean parte del proceso.

"Una de las respuestas [de la IA] debería ser 'no lo sé'. Si estamos haciendo bien nuestro trabajo y no tenemos el contenido correcto o una imagen completa de ese contenido, la IA debe decir 'lo siento, aún no estoy entrenada en ese contenido'. Estamos haciendo todo lo posible para no darle al cliente una respuesta incorrecta".

La IA no automatizará la preparación de los impuestos... por ahora

Un futuro en el que podrías tomar una foto de todos tus datos fiscales, hacer que una IA digiera los números y luego enviar tu declaración a las agencias fiscales federales y estatales todavía está muy lejos. Las IA de hoy te dicen cómo calcular los impuestos, pero no toman las riendas por ti.

Y no culpes a la IA si el IRS te audita. Tu eres responsable de cualquier error que aparezca en tu declaración de impuestos. "La IA me hizo hacerlo" es más o menos el equivalente a "el perro se comió mi tarea".

Pero quizás las autoridades federales sean más comprensivas. En el 2023, el IRS anunció su intención de usar inteligencia artificial para perseguir a los evasores fiscales. Esos planes son ahora inciertos, ya que el presidente Donald Trump firmó una orden ejecutiva por la cual se congelan las contrataciones en la agencia.

Este artículo, originalmente publicado el 8 de febrero del 2024, ha sido actualizado para reflejar los cambios para la temporada de impuestos del 2025.