9 maneras en que la jubilación será diferente en el 2026

El IRS establece límites anuales sobre la cantidad que puedes aportar a una cuenta de jubilación individual (IRA) o a un plan de jubilación en el lugar de trabajo, con múltiples niveles.

Para las cuentas IRA, el límite estándar de contribución para el año fiscal 2026 es de $7,500, un aumento desde $7,000 en el 2025. La contribución máxima adicional para quienes ahorran y tienen 50 años o más aumentará de $1,000 a $1,100, lo que significa que los adultos mayores pueden ahorrar hasta $8,600 en una IRA en el 2026. (Todavía puedes hacer una contribución que cuente para fines fiscales del 2025; la fecha límite es el 15 de abril del 2026).

Si tienes una cuenta de jubilación basada en el trabajo, como un 401(k), 403(b) o Thrift Savings Plan, el límite de contribución para el 2026 para trabajadores de 49 años o menos es de $24,500, $1,000 más que el límite del 2025. Para los planes en el lugar de trabajo, hay dos niveles de contribución adicional:

• Los trabajadores de 50 a 59 años y de 64 años en adelante tienen un límite de contribución adicional de $8,000 en el 2026 (antes $7,500 en el 2025), para una contribución máxima de $32,500.
• El límite de la aportación adicional especial para trabajadores de 60 a 63 años es de $11,250 (el mismo que en el 2025), para un tope total de contribución de $35,750.

4. Aumento en la deducción estándar de impuestos

El IRS aumenta la deducción estándar la mayoría de los años para tener en cuenta la inflación, y este año, el Congreso la incrementó un poco más como parte de la "One Big Beautiful Bill" (OBBB) promulgada en julio. Eso es especialmente significativo para los adultos mayores de 65 años, quienes tienen una deducción estándar mayor que los contribuyentes más jóvenes.

Estas son las deducciones estándar regulares para las declaraciones de impuestos del 2025 (las que debes presentar antes del 15 de abril del 2026):

• Pareja casada presentando conjuntamente: $31,500 (de $29,200 en el año fiscal 2024)
• Soltero o casado presentando por separado: $15,750 (antes $14,600)
• Cabeza de familia: $23,625 (antes $21,900)

Y aquí están las deducciones estándar para los contribuyentes de 65 años o más:

• Casados presentando conjuntamente (si uno o ambos cónyuges tienen 65 años o más): $34,700 (de $32,300 en el 2024)
• Soltero o casado presentando por separado: $17,750 (antes $16,550)
• Cabeza de familia: $25,625 (antes $23,850)

5. Muchos jubilados obtienen un nuevo beneficio fiscal

Junto con la deducción estándar más alta, la OBBB incluyó un nuevo beneficio fiscal de hasta $6,000 para personas de 65 años o más que podría reducir o compensar completamente los impuestos sobre los ingresos de Seguro Social para millones de personas en el país.

La disposición, que AARP apoyó incluir en el OBBB, se aplica a personas que tengan al menos 65 años al final del 2025. Los contribuyentes individuales que reúnan los requisitos, con un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de hasta $75,000, y los cónyuges que presenten una declaración conjunta con un MAGI combinado de hasta $150,000, pueden deducir hasta $6,000 cada uno de sus ingresos tributables.

La deducción se reduce en niveles de ingresos más altos, hasta $175,000 para declarantes solteros y $250,000 para parejas. Por encima de esos umbrales, la deducción no se aplicará. También es temporal: bajo el OBBB, esto está programado para finalizar después del año fiscal 2028.

6. Edad plena de jubilación cambia

Bajo una ley que el Congreso aprobó en 1983, la edad plena de jubilación (FRA) para el Seguro Social —la edad a la que puedes reclamar el 100% del beneficio de jubilación calculado a partir de tus ingresos de por vida— ha estado aumentando gradualmente de 65 a 67, según el año de nacimiento. Ese cambio prolongado está casi completo.

La FRA se establecerá en 67 para las personas nacidas en 1960 y después, pero para aquellos nacidos en 1959, es de 66 años y 10 meses. La alcanzarás en el 2026 si naciste entre el 2 de marzo de 1959 y el 1.º de enero de 1960.

7. Ajuste de la "prueba de ingresos" del Seguro Social

Si reclamas beneficios de jubilación del Seguro Social antes de alcanzar la edad plena de jubilación y continúas trabajando, tus pagos pueden reducirse temporalmente, pero solo si tus ingresos anuales de trabajo superan un cierto límite. Así es como funciona esta prueba de ingresos en el 2026:

• Si alcanzarás la edad plena de jubilación en un año futuro, el límite de ingresos para el 2026 es de $24,480 (de $23,400 en el 2025). El Seguro Social retiene $1 en beneficios por cada $2 en ingresos por encima del límite.
• Si alcanzarás la edad plena de jubilación en el 2026, el umbral es de $65,160 (antes $62,160). La retención en este caso es menor: $1 en beneficios por cada $3 en ganancias por encima del límite.

Al cumplir la edad plena de jubilación, el límite de ingresos se elimina. Recibirás el pago mensual completo que te corresponde, sin deducción por ingresos de trabajo, y la SSA recalcula tu monto de beneficio para compensar la retención pasada.

8. Retiros sin penalidades para seguro de cuidados a largo plazo

Sacar dinero de un plan de ahorros para la jubilación generalmente conlleva una penalización del 10% si eres menor de 59½ años. A partir del 29 de diciembre del 2025, hay una excepción para retiros hechos para pagar seguros de cuidados a largo plazo. 

Bajo una disposición de la Ley SECURE 2.0, una ley federal del 2022 diseñada para promover la preparación para la jubilación, los ahorradores menores de 59½ años pueden retirar hasta $2,500 por año de una cuenta IRA, un plan 401(k) y otros planes de jubilación sin penalización para cubrir primas de una póliza de cuidados a largo plazo de "alta calidad". (Los retiros aún están sujetos a impuestos sobre los ingresos regulares). Consulta con tu proveedor de seguros para ver si tu póliza cualifica bajo la ley.

9. Nuevos límites para donaciones caritativas calificadas

El IRS permite a las personas de 70½ años en adelante hacer una distribución benéfica calificada (QCD) directamente desde una cuenta IRA y excluirla de sus ingresos tributables. El límite para esta donación está aumentando de $108,000 en el año fiscal 2025 a $111,000 en el 2026.

Además de reducir tu factura de impuestos, tales donaciones cuentan para las distribuciones mínimas requeridas (RMD) que debes tomar de un IRA tradicional a partir de los 73 años. Si tomas tu retiro obligatorio en forma de una donación benéfica calificada, es libre de impuestos, siempre y cuando hagas la donación directamente desde tu cuenta IRA a la organización benéfica. No tienes que hacer un reclamo detallado para reclamar una donación benéfica calificada, como lo harías si estás tomando donaciones caritativas del 2025 como deducciones fiscales regulares.