¡Ups! Cometiste un error en tus impuestos. Aquí te decimos cómo arreglarlo

En la mayoría de los casos, usarás el Formulario 1040-X (en inglés) para enmendar una declaración federal presentada anteriormente. Si estás esperando un reembolso, generalmente necesitas presentar una declaración enmendada dentro de los tres años después de la fecha en que presentaste la original o dentro de los dos años después de la fecha en que pagaste el impuesto debido, lo que sea más tarde. (El sitio web del IRS tiene información adicional (en inglés) sobre cómo presentar una declaración enmendada).

Cuanto antes presentes tu declaración enmendada, mejor. “Si la declaración enmendada resulta a tu favor, es menos tiempo que tienes que esperar hasta que recibas el reembolso”, dice Riley Adams, dueño de Sequoia Ridge CPA en Pleasanton, California. Por otro lado, si le debes dinero al IRS después de enviar una declaración enmendada, presentar rápidamente significa "menos tiempo en el que potencialmente podrías tener que pagar multas e intereses” sobre el saldo, dice. 

Por lo general, el IRS tarda de ocho a 12 semanas en procesar una declaración enmendada, aunque en algunos casos puede tardar hasta 16 semanas, dice la agencia.

Método 3: Aceptar cambios del IRS por errores matemáticos o administrativos

A menudo, el IRS detecta y corrige errores matemáticos al procesar una declaración. Lo mismo ocurre con muchos errores administrativos, como ingresar la tasa incorrecta del impuesto federal sobre los ingresos en tu declaración o reclamar una deducción que es mayor que la cantidad máxima permitida.

La agencia te enviará una carta para informarte que ha encontrado y corregido un error. Si estás de acuerdo con los cambios, no necesitas presentar una declaración enmendada; simplemente puedes “pagar el impuesto que el IRS ha ajustado, o aceptar el reembolso que van a enviar”, dice O’Saben.

Afortunadamente para los contribuyentes, una nueva ley —la Ley de Ayuda Matemática y al Contribuyente del IRS— (en inglés) requerirá que el IRS proporcione un aviso más detallado cuando detecte un error en una declaración. Las nuevas reglas, que entran en vigor en noviembre del 2026, requieren que la carta incluya:

• Una descripción en “lenguaje sencillo” del error, incluyendo el tipo de error y la línea específica en tu declaración donde se encontró.
• Un cálculo detallado de los cambios realizados para corregir el error.
• El número de teléfono del servicio automatizado de transcripciones de impuestos del IRS, al que puedes llamar para solicitar un resumen de la información fiscal en tu declaración.
• La fecha límite para disputar cualquier impuesto evaluado debido al error.

¿Qué pasa con los errores en las declaraciones de impuestos estatales?

No te olvides de tu declaración estatal. En la mayoría de los estados con un impuesto sobre los ingresos, comienzas el cálculo de tu obligación tributaria estatal con tu ingreso bruto ajustado federal o tus ingresos tributables federales.

Como resultado, podrías tener que enmendar tu declaración de impuestos estatal si corriges un error en tu declaración de impuestos federal. El proceso varía de estado a estado. Consulta con la agencia tributaria de tu estado para más información sobre cómo corregir tu declaración.

Cómo evitar errores

Hay muchas razones para los errores en las declaraciones de impuestos. Aquí están algunas de las más comunes y los pasos que puedes tomar para evitarlas. 

Presentar demasiado temprano. El IRS generalmente comienza a aceptar declaraciones de impuestos durante la tercera o cuarta semana de enero. Este año, comenzó a procesar declaraciones el 26 de enero.

Hay beneficios al presentar temprano, pero asegúrate de tener todos los formularios de impuestos necesarios antes de enviar tu declaración. Algunos documentos que necesitas para presentar tu declaración, como los formularios W-2 o 1099 de empleadores o clientes, no están obligados a ser proporcionados hasta el último día de enero, o incluso más tarde en ciertos casos. 

Perder deducciones fiscales. Si olvidas reclamar una deducción o crédito fiscal en tu declaración, generalmente vale la pena el esfuerzo de presentar una declaración complementaria o enmendada para reclamarlo. 

Adams a menudo ve que esto les pasa a los dueños de pequeños negocios que no deducen ciertos gastos en su Formulario C, como costos de publicidad, gastos del automóvil o primas de seguro. “Ahí es cuando quieres volver y presentar una enmienda para reducir tu responsabilidad fiscal,” dice.

Guardar recibos y estados de cuenta de tarjetas de crédito, usar una lista de verificación para la preparación de impuestos, mantenerse al día con las nuevas leyes fiscales (como la medida del 2025 comúnmente llamada "One Big Beautiful Bill") y consultar a un profesional de impuestos puede ayudarte a identificar todas las deducciones fiscales a las que tienes derecho.

Enviar la declaración en papel Si has estado presentando declaraciones en papel toda tu vida, puede que sea hora de probar un programa de software de impuestos y presentar electrónicamente, o contratar a un preparador de impuestos que lo haga. El software hace todos los cálculos por ti y asegura que llenes completamente los formularios necesarios e incluyas documentos de respaldo.

“Cuando las personas olvidan incluir el número de Seguro Social en una declaración, o su suma no cuadra, o su declaración no está firmada, presentar electrónicamente evitará esas razones para que el IRS la rechace,” dice O’Saben.