8 grandes deducciones de impuestos para los jubilados

Las personas mayores pueden ganar un poco más de ingresos que los trabajadores más jóvenes antes de tener que presentar una declaración federal. Puede que aún no estés jubilado, pero si tienes al menos 65 años, varios miles de dólares extra de ingresos pueden estar exentos de impuestos.

Los individuos que tenían menos de 65 años al final del 2025 deben presentar una declaración federal este año si sus ingresos el año pasado fueron al menos de $15,750 para los que declaran solteros, $23,625 para los contribuyentes que declaran como jefe de familia, o $31,500 para las parejas casadas que declaran conjuntamente o un cónyuge sobreviviente que reúne los requisitos.

Una vez que cruzas ese hito de edad, sin embargo, puedes recolectar más ingresos antes de que se te requiera presentar una declaración.

Para las personas que tenían 65 años o más al final del 2025, el límite para tener que presentar una declaración es un ingreso bruto de al menos $17,750 para un contribuyente soltero; $25,625 para un jefe de familia; $34,700 para una pareja casada que presenta una declaración conjunta cuando ambos cónyuges tienen 65 años o más; y $33,100 si solo un cónyuge tiene 65 años o más.

Detallar los gastos de cuidados a largo plazo

Si tuviste gastos médicos o de seguro considerables relacionados con los cuidados a largo plazo en el 2025, detallar tu declaración en lugar de tomar la deducción estándar puede producir una ventaja fiscal significativa.

Para aprovechar esta deducción, tus gastos médicos y de seguro deben superar la deducción estándar y ascender al menos al 7.5% de tu ingreso bruto ajustado (AGI) para el año. El AGI es la suma de tus salarios, dividendos, ganancias de capital, e ingresos de negocios y jubilación, menos ajustes como impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, intereses de préstamos estudiantiles y contribuciones a una cuenta de jubilación individual tradicional (IRA).

Los números pueden superar con creces la deducción estándar. El HHS estima que en EE.UU, una persona que cumpla 65 años en el 2025 incurrirá en $120,900 en costos futuros de servicios y apoyo a largo plazo durante su vida. Los costos anuales promedio en el 2024 variaron desde $26,000 para el cuidado diurno de adultos hasta $127,750 por una habitación privada en un hogar de ancianos, según los datos del asegurador Genworth.

También podrías ser capaz de deducir el costo de las primas del seguro de cuidados a largo plazo y los gastos médicos y dentales calificados como hospital, hogar de ancianos y cuidado de rehabilitación, medicamentos recetados, dentaduras postizas, sillas de ruedas y programas de pérdida de peso y nutrición.

La siguiente tabla muestra cuánto puedes deducir de tus primas de seguro de cuidados a largo plazo para el año fiscal 2025.

IRA conyugal

Los contribuyentes mayores pueden aportar dólares adicionales a una cuenta IRA tradicional o Roth IRA. Pero solo hay una forma de hacer eso si estás jubilado, y solo una de las cuentas produce una deducción de impuestos.

Para contribuir a un IRA tradicional o Roth, generalmente tienes que tener ingresos ganados del trabajo. Pero hay una laguna: un cónyuge que no trabaja puede abrir y contribuir a cualquier tipo de IRA, siempre que el otro cónyuge esté trabajando y la pareja presente una declaración conjunta.

Las IRA tradicionales pueden ser financiadas con dólares antes o después de impuestos. Solo las contribuciones antes de impuestos son deducibles. Con cuentas antes de impuestos, el dinero crece con impuestos diferidos y pagas tasas ordinarias de impuesto sobre los ingresos en los retiros, que tienes que empezar a hacer una vez que cumples 73 años. Con las IRA tradicionales después de impuestos, debes documentar cuidadosamente tus contribuciones para evitar pagar impuestos sobre los retiros.

Las cuentas Roth IRA se financian con fondos que ya han pagado impuestos, así que cuando llega la hora de pagar impuestos no hay deducción por las contribuciones, pero puedes hacer retiros libres de impuestos de esas contribuciones en cualquier momento, y las ganancias en la cuenta son libres de impuestos una vez que llegas a los 59 años y medio y has tenido la cuenta durante al menos cinco años. A diferencia de las IRA tradicionales, las IRA Roth no tienen distribuciones mínimas obligatorias (RMD), incluso si tienes más de 73 años, a menos que hayas heredado la cuenta de alguien que no sea tu cónyuge.

Para el año fiscal 2025, el límite de contribución al IRA para aquellos de 50 años o más es de $7,000, más una cantidad adicional de $1,000 para un total de $8,000. Los contribuyentes tienen hasta la fecha límite de presentación de este año, el 15 de abril, para hacer contribuciones para el 2025, lo que significa que un cónyuge que no trabaja (ya sea que está jubilado o que se queda en casa) con una cuenta todavía tiene tiempo para hacer contribuciones y reclamar la deducción de impuestos.

Aunque puedes hacer una QCD desde una Roth IRA, no hay ningún beneficio fiscal adicional al hacerlo, ya que las cuentas ya están exentas de impuestos y tus distribuciones no son deducibles.

Algunas organizaciones sin fines de lucro, incluidas fundaciones privadas y fondos asesorados por donantes, no reúnen los requisitos para las QCD. Pero a partir del año pasado, la ley conocida como SECURE 2.0 permite a los contribuyentes usar las QCD para financiar un fideicomiso unitario (en inglés) con remanente caritativo, un fideicomiso de anualidades con remanente caritativo o una anualidad de donación benéfica, hasta una donación máxima única de $54,000 para el año fiscal 2025.

¿Necesitas ayuda con la declaración de impuestos? Prueba la calculadora de impuestos de AARP (en inglés), o visita AARP Foundation Tax-Aide para informarte sobre los servicios gratuitos de preparación de impuestos ofrecidos por 30,000 voluntarios en todo el país.