¿Pago único o anualidades? Opciones para cobrar un premio de lotería

Una anualidad distribuye los pagos a lo largo de muchos años y ofrece un flujo de ingresos confiable a largo plazo. Si el ganador no ha sido cuidadoso con el dinero en el pasado o se ha comportado en forma irresponsable en los asuntos financieros, la anualidad puede tener más sentido, dice Dan Moskowitz, presidente de Chatham Wealth Management en Nueva Jersey.

“Decidir la forma en que cobrarás lo que has ganado no es tan simple como hacer un cálculo del valor actual de los pagos futuros de la anualidad y compararlo con el pago único”, dice Moskowitz.

2. Determina las implicaciones tributarias

Antes de presentar los formularios para cobrar con pago único o con anualidad, debes considerar las implicaciones tributarias (en inglés) cuidadosamente.

Las ganancias en efectivo se gravan en el año en que se recibe el dinero, observa Charles Shader, especialista en impuestos en Facet, una firma de planificación financiera. Y ofrece este ejemplo: si el primer año se recibe un pago único de $100 millones, todas las ganancias por encima de $578,125 estarán sujetas a la tasa marginal máxima de impuestos vigente, que en este momento es del 37%. La cifra por debajo de esa marca estará sujeta a tasas de impuestos más bajas. En este escenario, el resultado sería un pago de impuestos de más de $36 millones, dice Shader.

La anualidad de la lotería Powerball se paga como un pago inmediato seguido de 29 pagos anuales. Cada pago es un 5% mayor que el anterior. Para un premio mayor de $1,725 millones de dólares del miércoles, el pago inicial sería de unos $26 millones de dólares, según Powerball, y ese pago crecería a unos $67 millones de dólares en el año 30, según USA Mega, un sitio web que calcula los rendimientos de la lotería. En teoría, pagarías más impuestos con la anualidad durante 30 años, pero la anualidad pagaría mucho más que la suma global durante 30 años. Según el análisis de USA Mega, la anualidad pagaría $1,090 millones de dólares después de los impuestos federales sobre la renta, en comparación con el pago global de $477 millones de dólares. En ambos casos, se aplicarían impuestos estatales adicionales, si los hubiera. 

Obviamente, las tasas de impuestos pueden cambiar si el Congreso establece tasas nuevas, toma medidas para extender los alivios tributarios o permite que algunas ventajas impositivas caduquen. Como sucede con todo lo relacionado con impuestos, el impacto dependerá de las circunstancias específicas de cada individuo.

“La edad y la expectativa de vida del ganador son importantes. Las necesidades de flujo de dinero y la planificación son importantes. Su capacidad de organizar y crear un equipo de asesores que lo ayuden a analizar esto antes de tomar una decisión es importante”, dice Schultz.

3. Considera los herederos y la planificación patrimonial

Al evaluar tus opciones, piensa también en otras personas, específicamente en tus herederos.

Según Powerball, si el ganador fallece antes de que se complete el pago del premio, las anualidades restantes se pagan a la sucesión del ganador. Quienes ganan la lotería deberían considerar qué es lo que desean dejar como herencia financiera, en particular ahora que su patrimonio ha crecido tremendamente, dice Moskowitz. La ganancia imprevista puede hacer que el ganador se sienta muy generoso, por lo que el apoyo a organizaciones benéficas que son importantes para esa persona o incluso el establecimiento de una fundación podrían ser prioridades. Cuánto dejarles a tus hijos o nietos es otra consideración importante, agrega Moskowitz.

Todos deberían tener un testamento, pero ahora ese documento adquiere aún mayor importancia, porque el patrimonio ha crecido considerablemente. Si todavía no tienes un testamento, deberías darle prioridad absoluta a la creación de uno.

Al decidir quién va a heredar tu dinero, hay varios factores para considerar. Schultz recomienda evaluar quién necesita flujo de dinero y cuándo, las necesidades futuras de los posibles herederos y los planes que tienen. Tu asesor financiero también debe explicarte sobre el impuesto al patrimonio, que se activa solo cuando falleces. Los contribuyentes solteros obtienen una exención de $12.92 millones, mientras que las parejas casadas obtienen el doble: $25.84 millones por pareja casada. El impuesto al patrimonio es del 18% al 40%, dependiendo de cuánto tenga sobre la exención.

4. No lo hagas solo

La creación de un equipo de asesores debería ser tu prioridad después de ganar la lotería.

Probablemente te conviene tener a todos o alguna combinación de los siguientes asesores: un contador, un abogado (particularmente, uno que se especialice en planificación patrimonial) y un planificador financiero o asesor en administración patrimonial.

“La mayoría de las personas que ganan la lotería han tenido muy poca o ninguna riqueza antes del gran premio, por lo que no habrán tenido necesidad de contar con un equipo de asesores en tres áreas, algo que nosotros implementamos con todos los clientes que tienen un patrimonio importante: contador, asesor financiero o gerente patrimonial, y abogado”, dice Schultz.

Un asesor financiero puede ayudar a crear un plan financiero integral que incluya cuánto dinero puede gastar el ganador razonablemente cada mes, lo cual puede ser útil, dice Moskowitz.

“Ante todo, los ganadores deben dedicar bastante tiempo a crear un plan financiero integral que incorpore las deudas y los objetivos a corto plazo, los objetivos intermedios, los objetivos a largo plazo y el legado patrimonial. Una vez que el plan está estructurado, podemos determinar cuál es la forma más conveniente de ponerlo en práctica desde el punto de vista tributario”, dice Moskowitz.

Al elegir los profesionales que te asesorarán, busca fuentes en las que confíes para que te orienten. AARP ofrece algunos consejos para comenzar (en inglés).  

Un último consejo: “Los ganadores NO DEBEN decirle a nadie que ganaron”, dice Shader.