9 cosas que puedes hacer si tienes una gran deuda impositiva

Puedes obtener una extensión para presentar tus impuestos, pero aún se espera que pagues tus impuestos para la fecha límite del 15 de abril. Para el 2025, la fecha límite de la extensión es el 15 de octubre. Si bien adeudarás penalidades sobre los impuestos no pagados, evitarás la multa más onerosa por presentación tardía.

4. Busca formas de pagar tus impuestos ahora

Si puedes reunir el dinero para pagar tu deuda impositiva ahora, puedes evitar las multas e intereses del IRS.

Quizás puedas vender algunas acciones u otras inversiones. Si tienes un fondo de emergencia, pagar tu deuda impositiva podría clasificarse como una emergencia. Si tienes que sacar una distribución mínima obligatoria (RMD) (en inglés) este año de una cuenta de jubilación, considera sacarla ahora en lugar de esperar hasta el final del año. Incluso podrías considerar conseguir un trabajo a tiempo parcial temporal para ganar un poco de dinero adicional. 

Pedir dinero prestado podría ser una buena opción si puedes conseguir un préstamo sin intereses o de bajo interés de un amigo o familiar. Si no puedes, aún podría ser más económico pedir prestado a un banco y pagar tu factura de impuestos a tiempo que pagar más tarde e incurrir en las multas e intereses del IRS. También puede ayudar usar tus fondos de jubilación. Si tienes menos de 59 años y medio, puedes retirar hasta $1,000 por año de una IRA o un plan 401(k) para una emergencia sin tener que pagar la penalización del 10% por retiro anticipado, aunque aún tendrás que pagar impuestos federales y posiblemente estatales sobre el retiro.

5. Verifica si puedes conseguir más tiempo para pagar

Si no puedes pagar tu deuda impositiva ahora, es posible que el IRS te permita pagarla más tarde, ya sea a través de una extensión de pago o mediante un plan de pago que distribuya los pagos a lo largo del tiempo para hacer la factura más manejable.

Las extensiones de pago solo están disponibles si pagar tus impuestos ahora crearía una "dificultad financiera excesiva". Según el IRS, una dificultad financiera excesiva es más que solo una molestia. Tienes que demostrar que sufrirás una pérdida financiera sustancial si pagas tus impuestos en o antes del 15 de abril, como tener que vender una propiedad a un precio drásticamente reducido. Si cumples con el estándar de dificultad excesiva, podrías obtener una extensión de hasta seis meses (o incluso más si estás fuera del país).

Alternativamente, puedes reunir los requisitos para un plan de pago a corto plazo de hasta seis meses o un plan de pago a largo plazo de hasta seis años. Puedes llenar el Formulario 9465 (en inglés) para solicitar un plan de pago o llamar directamente al IRS al 800-829-1040. Si debes $50,000 o menos y estás buscando un plan a largo plazo, o debes $100,000 o menos para un plan a corto plazo, podrías evitar llenar el Formulario 9465 y solicitar un acuerdo de pago a plazos en el sitio web del IRS, dice el portavoz del IRS, Eric Smith. (Otro consejo: si estableces un acuerdo de pago a plazos utilizando la solicitud en línea del IRS, pagarás una tarifa de usuario más baja que si utilizas el formulario 9465).

El IRS querrá saber qué parte del saldo puedes pagar y podría sugerir un pago mayor. En cualquier caso, todavía adeudarás las multas y los cargos acumulados, pero deberías poder obtener un plan que se adapte a tu presupuesto.

6. Ofrece pagar menos de lo que debes

Si no puedes pagar todos los impuestos que debes, pero puedes pagar algunos de ellos, un Ofrecimiento de Transacción (OIC) podría ser la solución. Con un OIC, ofreces pagar al IRS lo que puedes costear razonablemente. El IRS dice que normalmente aprobará un OIC si la cantidad que ofreces es la máxima que puede esperar recolectar dentro de un período de tiempo razonable. Hay algunos requisitos que debes cumplir para tener derecho a un OIC:

• Presentar todas las declaraciones de impuestos requeridas.
• Hacer todos los pagos estimados de impuestos requeridos.
• No estar en un proceso de bancarrota corriente.
• Tener una extensión válida para la presentación de impuestos del año actual (si se solicita para el año actual).

Hay dos opciones de pago con un OIC: pago global o pagos periódicos. Con la opción de pago global, pagas el 20% de tu oferta por adelantado con la solicitud y luego el resto en cinco meses. Con pagos periódicos, envías el primer pago con tu solicitud y pagas el resto entre 6 y 24 pagos mensuales.

7. Pide que te eximan de tu deuda impositiva, multas o intereses

¿No sería genial que se borrara tu deuda, incluyendo multas e intereses? Es posible, pero poco común.

Comencemos con las multas fiscales, que pueden ser exoneradas bajo ciertas circunstancias. Si esta es tu primera multa impositiva, pídele al IRS que cancele la penalidad por ser la primera vez, dice Bishop Toups, un abogado de la zona suroeste de Florida especializado en impuestos, derechos de las personas mayores y planificación patrimonial. Pero no crees un hábito de pedir esta exención única. "Solo puedes hacer esto una vez", dice Toups.

El IRS también puede perdonar tus multas impositivas si "ejerciste cuidado y prudencia ordinarios" pero aun así no pudiste presentar tu declaración o pagar tus impuestos a tiempo debido a circunstancias como un desastre natural, incendio en tu casa, o una enfermedad grave.

Es más difícil borrar el interés. Si se anula una multa, cualquier interés relacionado también se elimina. De lo contrario, el IRS solo reducirá tu interés si la agencia cometió un error o retraso irrazonable.

En algunas circunstancias, el IRS puede determinar que una cuenta es actualmente incobrable si estás enfermo o existen otras razones por las que no puedes pagar tu deuda impositiva. En ese caso, ya no recibirás llamadas ni cartas del IRS relacionadas con la deuda, dice Toups. En teoría, esa deuda podría permanecer en los libros del IRS hasta que la pagues o hasta que el plazo de prescripción la elimine. Este plazo es de diez años para la mayoría de los asuntos impositivos.

8. No ignores las notificaciones del IRS

El IRS te enviará por correo varias notificaciones por el pago tardío o la falta de pago de impuestos, que abarcarán desde una amable nota hasta comunicaciones cada vez más alarmantes. Finalmente, el IRS designará un representante para que hable contigo personalmente o por teléfono. Esa persona te hará preguntas detalladas sobre tus finanzas y propondrá varias opciones de pago, que pueden variar desde exigir el pago inmediato o la venta de activos hasta confiscar tu salario o tus cuentas bancarias.

Para mantener la situación bajo control, siempre responde a las notificaciones del IRS. Ignorarlos podría llevar a una visita de una agencia de cobro de deudas.

Además, busca ayuda si la necesitas. Considera contratar a un abogado, contador público o agente registrado que pueda representarte ante el IRS.

9. Aprende de la experiencia

Una de tus metas debería ser evitar una deuda impositiva inesperada en el futuro. Así que asegúrate de entender por qué tus impuestos fueron tan altos este año, y si es posible, toma medidas para evitar cometer el mismo error de nuevo.

No retener suficiente impuesto sobre los ingresos de tus cheques de pago es un problema común que puede desencadenar una gran deuda impositiva. Afortunadamente, el IRS tiene una herramienta útil para calcular la cantidad adecuada de retención para tus impuestos.

Si no te retienen impuestos de tus ingresos, como por ejemplo de ingresos por trabajo por cuenta propia o ganancias de la venta de acciones, entonces hacer pagos estimados de impuestos durante el año es una solución.