Javascript is not enabled.

Javascript must be enabled to use this site. Please enable Javascript in your browser and try again.

Skip to content
Content starts here
CLOSE ×

Buscar

Leaving AARP.org Website

You are now leaving AARP.org and going to a website that is not operated by AARP. A different privacy policy and terms of service will apply.

¿Cuáles estados cobran impuestos sobre el Seguro Social?


 

Una porción de tus ingresos jubilatorios, por discapacidad y otros beneficios del Seguro Social están sujetos a impuestos federales sobre los ingresos si tu ingreso total supera un límite fijado por el Gobierno federal. Además, 12 estados cobran impuestos sobre una porción o el total de los beneficios del Seguro Social que reciben sus residentes: Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Misuri, Montana, Nebraska, Nuevo México, Rhode Island, Utah, Vermont y Virginia Occidental. (Missouri y Nebraska pondrán fin a la tributación de los beneficios a partir del año fiscal 2024).

spinner image Image Alt Attribute

Oferta de Membresía por tiempo limitado - Únete a AARP por solo $9 al año por 5 años. Además, recibe un REGALO.

Obtén acceso inmediato a productos exclusivos para socios y cientos de descuentos, una segunda membresía gratis y una suscripción a AARP The Magazine.
Únete a AARP

Las normas de cada estado varían considerablemente en cuanto a cómo cobran impuestos sobre los beneficios. Algunos siguen las normas federales para determinar qué cantidad del ingreso jubilatorio del Seguro Social es tributable: no se cobran impuestos a las personas con ingresos provisionales de menos de $25,000 (contribuyente individual) o $32,000 (parejas que presentan una declaración conjunta); se carga tributo sobre el 50-85% de los niveles de ingresos más altos. (El ingreso provisional es el ingreso bruto ajustado, o AGI, más los ingresos por intereses exentos de impuestos, más la mitad de los ingresos por beneficios del Seguro Social).  

Otros estados ofrecen sus propias deducciones o exenciones según la edad o el ingreso, y otros están reduciendo o en el proceso de eliminar los impuestos sobre los beneficios para la mayoría o todos los residentes mayores. Aquí te explicamos lo que puedes esperar si vives en un estado que cobra impuestos sobre el Seguro Social.

(Algunos enlaces en inglés)

Colorado

Los habitantes de Colorado de 65 años o más pueden deducir completamente los beneficios del Seguro Social de sus ingresos estatales. Previamente, las personas de este grupo de edad podían deducir hasta $24,000 en ingresos de jubilación, incluidos los pagos del Seguro Social, pero una ley estatal de 2021 derogó ese límite.

Es posible que los beneficiarios más jóvenes aún deban impuestos estatales sobre una parte de sus beneficios. Los que tienen entre 55 y 64 años y reciben Seguro Social pueden deducir hasta $20,000 en ingresos de jubilación, incluidos los pagos del Seguro Social. Para este grupo, los ingresos de jubilación por encima de ese nivel están sujetos a impuestos a la tasa fija estatal del 4.4%.

Para más información, comunícate con el Departamento de Impuestos de Colorado.

Connecticut

Los residentes de este estado pueden deducir la mayoría o la totalidad de sus ingresos provenientes de beneficios, dependiendo de cuál es su ingreso bruto ajustado AGI, es decir, la cifra que aparece en la línea 11 del formulario 1040 del IRS.

Los beneficiarios individuales que declaran un ingreso bruto ajustado de menos de $75,000 y las parejas casadas que declaran un ingreso bruto ajustado por debajo de $100,000 no pagan impuestos estatales sobre sus beneficios. Si tu ingreso supera esos umbrales, obtienes una exención parcial, pero no se pueden gravar más del 25% de tus beneficios del Seguro Social. 

La tasa del impuesto sobre la renta de Connecticut oscila entre el 3 y el 6.99%. Para más información, comunícate con el Departamento de Servicios Tributarios de Connecticut.

Kansas

Los residentes de Kansas con un ingreso bruto ajustado de $75,000 o menos están totalmente exentos del pago de impuestos estatales sobre el Seguro Social. Este límite se aplica a todas las categorías de contribuyentes. Por encima de ese umbral, se pagan impuestos sobre los beneficios a la misma tasa que otros ingresos, que en Kansas oscila entre el 3.1 y el 5.7%.

Para más información, comunícate con el Departamento de Impuestos de Kansas

spinner image membership-card-w-shadow-192x134

Oferta de Membresía por tiempo limitado - Únete a AARP por solo $9 al año por 5 años. Además, recibe un REGALO.

Obtén acceso instantáneo a productos y a cientos de descuentos exclusivos para socios, una segunda membresía gratis y una suscripción a la revista AARP The Magazine.

Minnesota

A partir del año fiscal 2023, los residentes de Minnesota con AGI de hasta $78,000 para un individuo y hasta $100,000 para una pareja que presentan una declaración conjunta no tienen que pagar impuestos estatales sobre sus ingresos del Seguro Social. Los residentes con ingresos más altos (hasta $118,000 para un contribuyente soltero y $140,000 para parejas) pueden calificar para una reducción fiscal parcial en sus beneficios.

En años anteriores, el estado utilizó un cálculo diferente, llamado “Sustracción del Seguro Social” (en inglés), para determinar los impuestos sobre los beneficios. Los residentes aún pueden optar por este método que, al igual que el cálculo federal, se basa en ingresos provisionales. Para los impuestos de 2023, los contribuyentes solteros que utilizan este método pueden excluir hasta $4,560 de sus beneficios sujetos a impuestos federales de los impuestos estatales si su ingreso provisional es de $78,000 o menos. Para las parejas, el umbral de ingresos es de $100,000 y la deducción máxima es de $5,840.

Para obtener más información, comunícate con el Departamento de Recaudación de Impuestos de Minnesota.

Restaurantes

Carrabba's Italian Grill®

Ahorra un 10% en el servicio de comida en el restaurante o en pedidos por teléfono de entrega de comida en el auto

See more Restaurantes offers >

Misuri

Missouri pondrá fin a la tributación de los beneficios del Seguro Social a partir del año fiscal 2024.

Para las declaraciones de impuestos del 2023, los beneficios son totalmente deducibles para los residentes de 62 años o más con un AGI de menos de $85,000 (solteros) o $100,000 (casados, que presentan una declaración conjunta). Si ganas más, aún puedes ser elegible para una deducción parcial.

La tasa del impuesto sobre la renta de Missouri oscila entre el 0 y el 4.95%. Para más información, comunícate con el Departamento de Impuestos de Misuri.

Montana

Al igual que el Gobierno federal, Montana no cobra impuestos sobre el Seguro Social para las personas con ingresos generales de menos de $25,000 para contribuyentes individuales y menos de $32,000 para parejas que presentan una declaración conjunta. Los residentes con ingresos más altos tendrán que pagar impuestos sobre sus beneficios, pero el estado usa un método distinto del federal para determinar la cantidad tributable. El formulario de impuestos del estado incluye una planilla para calcular la diferencia.

La tasa del impuesto sobre el ingreso de Montana oscila entre el 1 y el 6.75%. La tasa máxima se reducirá al 5.9% en el año fiscal 2024. Para más información, comunícate con el Departamento de Impuestos de Montana.

Nebraska

Nebraska pondrá fin a los impuestos sobre los beneficios del Seguro Social a partir del año fiscal 2024. El estado se había propuesto eliminar los impuestos sobre los beneficios en 2025, pero la legislación aprobada en mayo del 2023 adelantó la fecha objetivo un año.

Para el año fiscal 2023, los beneficios están totalmente exentos para los habitantes de Nebraska con un AGI inferior a $61,760 para una pareja que presenta una declaración conjunta o $45,790 para un solo declarante. Por encima de esos niveles, los beneficiarios pueden deducir el 60% de sus ingresos del Seguro Social.

Nebraska grava los ingresos a tasas del 2.46 o al 6.84%. Se prevé que la tasa máxima disminuya gradualmente hasta el 3.99% para 2027. Para más información, comunícate con el Departamento de Impuestos de Nebraska.

Nuevo México

Una ley aprobada en febrero del 2022, eliminólos impuestos sobre los beneficios para la mayoría de los ciudadanos. Los ingresos del Seguro Social son completamente deducibles para las personas con un ingreso bruto ajustado menor a $100,000 para una persona y $150,000 para una pareja que declara sus impuestos conjuntamente.

Nuevo México aplica impuestos sobre el ingreso a tasas que oscilan entre el 1.7 y el 5.9%.  Para más información, comunícate con el Departamento de Recaudación de Rentas de Nuevo México.

spinner image membership-card-w-shadow-192x134

Oferta de Membresía por tiempo limitado - Únete a AARP por solo $9 al año por 5 años. Además, recibe un REGALO.

Obtén acceso instantáneo a productos y a cientos de descuentos exclusivos para socios, una segunda membresía gratis y una suscripción a la revista AARP The Magazine.

Rhode Island

Este estado no cobra impuestos sobre los beneficios de las personas que alcanzaron la edad plena de jubilación, tal como la define la Administración del Seguro Social (entre 66 y 67 años, dependiendo del año de nacimiento) y tienen un ingreso bruto ajustado de $126,250 para una pareja que presenta una declaración conjunta o $101,000 para un declarante soltero o jefe de familia. Si no has alcanzado la edad plenade jubilación, o si tus ingresos superan esos umbrales, tus beneficios están totalmente sujetos a impuestos.

Rhode Island aplica impuestos sobre el ingreso a tasas que oscilan entre el 3.75 y el 5.99%. Para más información, comunícate con la División Impositiva del Departamento de Recaudaciones de Rhode Island.

Utah

Utah aplica la fórmula federal para calcular qué cantidad del ingreso proveniente del Seguro Social está sujeta a impuestos, que son del 4.65%, pero el estado ofrece un crédito total o parcial sobre esos beneficios tributables. 

Las parejas y jefes de familia que declaran ingresos del 2023 de $75,000 o menos y los individuos que ganan $45,000 o menos tienen derecho a un crédito tributario completo de sus ingresos provenientes de los beneficios. Quienes ganan más pueden igualmente recibir una reducción parcial de los impuestos sobre los beneficios: el crédito tributario se reduce en 25 centavos por cada dólar que excede los umbrales mencionados. 

Para más información, comunícate con la Comisión Tributaria Estatal de Utah.

Vermont

Los legisladores de Vermont votaron en 2022 para aumentar el umbral de ingresos para eximir los beneficios del Seguro Social de los impuestos estatales. Los contribuyentes solteros con un AGI de $50,000 o menos ahora califican para una exención total del pago de impuestos estatales sobre sus beneficios. Aquellos que ganan entre $50,000 y $60,000 son elegibles para una exención parcial.

Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, la exención total se aplica si tienen ingresos de $65,000 o menos. La exención se elimina gradualmente para las que ganan entre $65,000 y $75,000.

Los contribuyentes individuales que ganan al menos $60,000 y las parejas que ganan al menos $75,000 deben pagar la totalidad del impuesto sobre los beneficios de acuerdo con la tasa del estado, que oscila entre el 3.35 y el 8.75%. Para más información, comunícate con el Departamento de Impuestos de la Agencia de Administración de Vermont.

Virginia Occidental

Virginia Occidental grava los ingresos del Seguro Social de acuerdo con el modelo federal para residentes con ingresos brutos ajustados superiores a $50,000 para contribuyentes solteros y $100,000 para parejas que rinden declaración conjunta. Aquellos con AGI por debajo de esos niveles pueden deducir completamente sus beneficios.

La tasa del impuesto sobre el ingreso de Virginia Occidental oscila entre el 2.36 y el 5.12%. Para más información, comunícate con el Departamento de Impuestos del Estado de Virginia Occidental.

Ten en cuenta que

Las disposiciones anteriores no se aplican a la Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI), un beneficio mensual para las personas que tienen más de 65 años o tienen una discapacidad o pérdida de la visión y tienen ingresos muy bajos y bienes limitados. SSI, que es administrado por la Administración del Seguro Social, no está sujeto a impuestos sobre la renta.La Administración del Seguro Social gerencia este programa, pero no lo financia. Los beneficios del programa SSI están exentos del impuesto sobre el ingreso.

 

Discover AARP Members Only Access

Join AARP to Continue

Already a Member?

spinner image membership-card-w-shadow-192x134

Oferta de Membresía por tiempo limitado - Únete a AARP por solo $9 al año por 5 años. Además, recibe un REGALO.

Obtén acceso instantáneo a productos y a cientos de descuentos exclusivos para socios, una segunda membresía gratis y una suscripción a la revista AARP The Magazine.