Hay un crédito tributario anual para los ahorradores que casi nadie conoce
Averigua si tienes derecho a reducir tu factura de impuestos.
ISTOCK / GETTY IMAGES
In English | Un crédito tributario poco conocido podría ahorrar $1,000 anuales a las personas con ingresos bajos o moderados que ahorran fondos para la jubilación.
El crédito del ahorrador (Saver's Credit) se basa en las contribuciones a ciertos planes de jubilación, como una cuenta IRA tradicional o Roth, un 401(k), un 403(b), un 457(b), un plan SIMPLE, un SARSEP, un plan 501(c)(18)(D) o las contribuciones realizadas a una cuenta ABLE de la que eres el beneficiario designado. Las contribuciones transferidas de un plan existente no dan derecho al crédito.
Para tener derecho al crédito en el 2022 el ingreso bruto ajustado (AGI) no puede superar $68,000 para los cónyuges que presentan una declaración conjunta, $51,000 para quienes son jefe de familia o $34,000 para cualquier otra categoría de contribuyente. El crédito es de un máximo de $1,000 ($2,000 para cónyuges que presentan una declaración conjunta). El monto del crédito se reduce progresivamente en función del AGI y de la categoría de contribuyente.
Crédito del IRS por aportes a un plan de ahorros para la jubilación
Crédito del ahorrador 2022
Tasa de crédito |
Cónyuges que presentan declaración conjunta |
Jefe de familia |
Todos los demás contribuyentes* |
50% de tu contribución |
AGI no superior a $41,000 |
AGI no superior a $30,750 |
AGI no superior a $20,500 |
20% de tu contribución |
$41,001 - $44,000 |
$30,751 - $33,000 |
$22,001 - $34,000 |
10% de tu contribución |
$44,001 - $68,000 |
$30,751 - $33,000 |
$22,001 - $34,000 |
0% de tu contribución |
más de $68,000 |
más de $51,000 |
más de $34,000 |
*Soltero, casado que presenta una declaración por separado o persona viuda que reúne los requisitos
A diferencia de una deducción impositiva (que reduce tus ingresos gravables y, por tanto, tus impuestos), un crédito fiscal reduce tus impuestos dólar por dólar. Si debes $800 en impuestos federales sobre los ingresos y te corresponde un crédito de $700, el monto que debes pagar por los impuestos se reduce a $100. El crédito puede reducir tu factura de impuestos hasta cero pero, a diferencia de algunos créditos fiscales, no puede convertir una factura de impuestos en un reembolso. Si debieras $500 y tuvieras un crédito fiscal de $700, tu factura de impuestos sería cero.
Se pasa por alto demasiado a menudo
Si todo esto te parece confuso, los expertos están de acuerdo. Es una de las razones por las que los contribuyentes no usan mucho este crédito.
“Por eso muy pocas personas lo reclaman en este momento. Es demasiado complicado”, dice Ida Rademacher, directora ejecutiva del Programa de Seguridad Financiera del Aspen Institute. “Sin embargo, todavía hay una oportunidad real para los hogares que tienen derecho a él, si lo conocieran y lo aprovecharan”.
Los expertos estiman que no más del 5% de los contribuyentes que podrían recibir el crédito lo solicitan. “Se está dejando mucho dinero sobre la mesa”, dice Dan Doonan, director ejecutivo del National Institute on Retirement Security.
Uno de los obstáculos es que el crédito debe solicitarse a través del formulario 1040 largo, pero es menos probable que las personas con menos ingresos contraten a un contador que les informe sobre el crédito, dice Doonan.
“Al requerir el formulario largo, se dificulta desde un punto de vista administrativo”, dice Doonan. “Si no lo conocen con antelación, es probable que pierdan la oportunidad”.
Rademacher está de acuerdo. “Se trata de hogares con ingresos extremadamente bajos. Cuando observas una declaración de impuestos típica, por lo general el proceso es el de la deducción estándar”, dice. “Así que la capacidad de siquiera conversar sobre los créditos —los matices y la complejidad de detallar tus créditos—, es probable que solo una pequeña proporción de los hogares que están en este rango de ingresos estén realmente al tanto de estas cuestiones”.
La otra razón por la que tan pocas personas utilizan el crédito es que los umbrales de ingresos son muy bajos. Una persona con $33,000 de ingresos brutos ajustados (o una pareja con $66,000) puede tener grandes dificultades para ahorrar incluso $1,000.
Membresía de AARP: $12 por tu primer año cuando te inscribes en la renovación automática. Obtén acceso inmediato a productos exclusivos para socios y cientos de descuentos, una segunda membresía gratis y una suscripción a AARP The Magazine.
Los programas de ahorro estatales pueden ayudar
Otro obstáculo es que los contribuyentes en las categorías de ingresos que cumplen los requisitos para recibir el crédito pueden no tener acceso a una cuenta de jubilación a través de un empleador. Un cambio que podría aumentar la utilización del crédito del ahorrador es la creación de programas de jubilación patrocinados por los estados, a veces llamados Secure Choice. Estos planes voluntarios depositan automáticamente un porcentaje del salario del trabajador en una cuenta de jubilación administrada por el estado. Los planes estatales se consideran planes de jubilación cualificados para el crédito del ahorrador, lo que hace que más contribuyentes cumplan con los requisitos para recibirlo.
Estos programas funcionan porque las personas tienen 15 veces más probabilidades de ahorrar si tienen una opción de deducción de nómina en el lugar de trabajo, y 20 veces más probabilidades si ese ahorro es automático, dijo AARP. Es fantástico que, con el apoyo de AARP, casi todos los estados hayan adoptado un programa o estén considerando adoptar uno. Mejor aún, el Congreso está buscando crear una propuesta de IRA automática federal para la nación que funcione en conjunto con los programas estatales que también cuentan con el respaldo de AARP.
Rademacher señala que, gracias a los planes estatales, un nuevo grupo de contribuyentes puede acceder al ahorro para la jubilación.
“Podría ser un verdadero impulso para muchos más hogares ahora, debido a la forma en que los estados han ampliado sus propios programas de ahorro para la jubilación”, dice. “El hecho de que ahora haya nuevos ahorradores para la jubilación, que posiblemente nunca antes hayan ahorrado para ese fin, sería una oportunidad ideal para empezar a dar a conocer y, potencialmente, aumentar el uso de este crédito entre los trabajadores de menores ingresos”.
Una nueva ley, la Ley SECURE 2.0, hará que el Crédito del Ahorro sea accesible para más contribuyentes al aumentar el límite de ingresos para que más personas califiquen. También hará que el crédito sea reembolsable. Los créditos reembolsables le permiten convertir una factura de impuestos en un reembolso; (AARP también apoya esto —en inglés—). Y en lugar de devolverle el dinero como reembolso, el gobierno depositará su crédito directamente en su cuenta de jubilación. La Ley entrará en vigor en 2027.
Doonan y Rademacher señalan que los incentivos para el ahorro jubilatorio están sesgados hacia las personas con mayores ingresos, que pueden obtener una mayor exención fiscal en, por ejemplo, las contribuciones al 401(k) porque se encuentran en una categoría impositiva más alta. El crédito del ahorrador ayuda a nivelar un poco el terreno de juego. “La expansión del Saver’s Credit realmente tiene como objetivo ayudar a las personas de ingresos bajos y moderados a aumentar sus ahorros para la jubilación”, dice David Certner, director de Política Legislativa de AARP.
Sharon Waters, quien se desempeñó como contadora pública certificada (CPA), ha escrito para Wired.com y otras publicaciones.