Categorías de impuestos para el 2022 vs. el 2021
Los rangos de salario, ajustados anualmente por la inflación, determina tus categorías impositivas.
Getty Images
Ya presentaste tu declaración de impuestos, guardaste tus documentos impositivos y quizá hasta hayas cobrado tu cheque de reembolso. Felicitaciones: terminó la temporada de impuestos del 2021.
Pero ahora estamos en el año fiscal 2022, y será sustancialmente distinto al 2021. Tu categoría de impuestos serán un poco más altas, por ejemplo, al igual que tus deducciones estándares. Si empiezas ahora, sin embargo, podrías hacer planes para reducir la carga impositiva del 2022. Familiarizarte con las categorías de impuestos del 2022 podría ayudarte a hacer ajustes en la retención de tus impuestos y ejecutar otras estrategias impositivas para que el año que viene no haya sorpresas.
Cómo funcionan las categorías
En el sistema tributario de Estados Unidos, el impuesto a la renta está graduado en distintos niveles, es decir, se pagan porcentajes diferentes de impuestos según la cantidad de ingresos tributables. A estos niveles se les llama categorías de impuestos y existen siete en total. Cuanto más ganas, más pagas.
Pasar a una categoría de impuestos más alta no significa que pagarás esa tasa por todos tus ingresos. Por ejemplo, un contribuyente soltero pagará el 10% en impuestos sobre sus ingresos tributables de hasta $10,275 ganados en el 2022. La categoría máxima de impuestos es del 37% y se aplica a ingresos tributables de más de $539,900 para el año fiscal 2022.
Categorías de impuestos para el año fiscal 2022
- 37% para ingresos mayores de $539,900 ($647,850 para parejas casadas que presentan conjunta)
- 35% para ingresos mayores de $215,950 ($431,900 para parejas casadas que presentan en conjunto)
- 32% para ingresos mayores de $170,050 ($340,100 para parejas casadas que presentan en conjunto)
- 24% para ingresos mayores de $89,075 ($178,150 para parejas casadas que presentan en conjunto)
- 22% para ingresos mayores de $41,775 ($83,550 para parejas casadas que presentan en conjunto)
- 12% para ingresos mayores de $10,275 ($20,550 para parejas casadas que presentan en conjunto)
- 10% para ingresos menores de $10,275 ($20,550 para parejas casadas que presentan en conjunto)
Categorías de impuestos para el año fiscal 2021
- 37% para ingresos mayores de $523,600 ($628,300 para parejas casadas, declaración conjunta)
- 35%, para ingresos mayores de $209,425 ($418,850 para parejas casadas, declaración conjunta)
- 32% para ingresos mayores de $164,925 ($329,850 para parejas casadas, declaración conjunta)
- 24% para ingresos mayores de $86,375 ($172,750 para parejas casadas, declaración conjunta)
- 22% para ingresos mayores de $40,525 ($81,050 para parejas casadas, declaración conjunta)
- 12% para ingresos mayores de $9,950 ($19,900 para parejas casadas, declaración conjunta)
- 10% para ingresos menores de $9,950 ($19,900 para parejas casadas, declaración conjunta)
Algo importante: tu categoría más alta no refleja cuánto pagas en impuestos federales sobre la renta. Si eres soltero y estás en la categoría del 22% para el 2022, no pagarás 22% sobre todos tus ingresos tributables. Pagarás el 10% sobre el ingreso tributable hasta $10,275, el 12% sobre el monto entre $10,275 y $41,775, y el 22% sobre el ingreso por encima de ese nivel (hasta $89,075).
También debes saber que la deducción estándar aumentará a $12,950 en el año fiscal 2022 para los contribuyentes solteros (el año anterior fue de $12,550). La deducción estándar para parejas que presentan una declaración conjunta aumentará a $25,900 para el año fiscal 2022, de $25,100 en el 2021. Los contribuyentes solteros que tienen 65 años o más y que no son cónyuges sobrevivientes pueden agregar $1,750 a la deducción estándar. Cada integrante de una pareja que presenta una declaración conjunta y tiene 65 años o más puede agregar $1,400 cada uno a la deducción estándar, para un total de $2,800 si ambos integrantes de la pareja tienen 65 años o más. Para que valga la pena detallar las deducciones en tu declaración de impuestos, deben sumar más que la deducción estándar.
El IRS usa el índice de precios al consumidor (IPC) encadenado para medir la inflación, tal como lo dispone la reforma tributaria del 2017. Al igual que el más conocido índice de precios al consumidor, el IPC encadenado mide los cambios de precios de aproximadamente 80,000 artículos. El IPC encadenado toma en consideración el hecho de que cuando los precios de ciertos artículos suben, los consumidores a menudo sustituyen esos artículos por otros. Por ejemplo, si sube el precio de la carne, las personas consumen pollo.
Si no eres economista, la principal diferencia entre las dos mediciones es que, con el tiempo, el IPC encadenado sube a un ritmo más lento que el IPC tradicional (el cual, para ser precisos, es el índice de precios al consumidor para todos los consumidores urbanos, IPC-U). Desde marzo del 2012 hasta marzo del 2022, el IPC tuvo un aumento del 25.3%, mientras que el IPC encadenado solo aumentó un 21.9%, una diferencia de 3.4 puntos porcentuales.
Si tienes que pagar mucho en el 2021, deberías hablar con un consejero impositivo sobre cómo reducir ese monto en el 2022. Probablemente es más fácil retener más de tu salario que tener que pagar mucho dinero el año que viene. Un buen primer paso es fijarte en cuánto impuesto se retiene de tu cheque de nómina. El IRS tiene un estimador de retención de impuestos gratuito que puede decirte cuánto dinero se debería retener de tu cheque de nómina.
John Waggoner escribe para AARP sobre temas financieros, desde presupuestos e impuestos hasta el Seguro Social y la planificación de la jubilación. Anteriormente fue periodista para Kiplinger's Personal Finance y USA Today, y ha escrito libros sobre inversión y la crisis financiera del 2008. La columna sobre inversión de Waggoner para USA Today se publicó en docenas de periódicos durante 25 años.