¿Una cuenta Roth 401(k) es adecuada para ti?

¿Quieres pagar al Gobierno ahora o después? 

En esencia, la decisión de ahorrar en un plan tradicional o una cuenta Roth 401(k) se reduce a una compensación básica, dice Scott Thoma, director de investigaciones sobre las necesidades de los clientes en Edward Jones: “¿Deseo ahorrar dinero en impuestos hoy o quiero ahorrar dinero en impuestos cuando me jubile?” 

Si esperas estar en una categoría impositiva más baja cuando te jubiles, quizás te convenga una 401(k) tradicional que te permita posponer los impuestos hasta entonces. Pero si esperas que tus ingresos sean más altos durante la jubilación, puedes seguir la ruta Roth y pagar impuestos sobre tus contribuciones a tu tasa actual más baja. 

Es por eso que los trabajadores más jóvenes normalmente tienen más probabilidades de usar una Roth 401(k), dice Kirsten Hunter Peterson, vicepresidenta de liderazgo intelectual de Fidelity: “En este momento, probablemente tengan una tasa impositiva más baja, por lo que tiene sentido que puedan pagar ese impuesto sobre sus contribuciones para la jubilación ahora”. 

El lugar y la manera en que decides vivir durante la jubilación también pueden entrar en juego. Por ejemplo, “si actualmente vives en un estado que tiene un impuesto sobre la renta más bajo que el estado al que planeas mudarte, entonces tal vez quieras considerar contribuir después de impuestos o como en las cuentas Roth”, dice Hunter Peterson. 

¿Necesitas que tu sueldo neto sea mayor? 

Cuando ahorras una parte de tu salario en un plan Roth 401(k), pagas los impuestos por adelantado. Pero con más de tu dinero destinado a los impuestos, tu pago neto será menor que lo que te correspondería si ahorraras la misma cantidad de dinero en una cuenta 401(k) tradicional. 

“Para las personas que podrían sentir que necesitan cada dólar en ese cheque de pago al momento, o que no tienen ese margen de maniobra en su presupuesto para poder pagar los impuestos por adelantado, esa es una consideración importante”, dice Hunter-Peterson.

¿Cuándo necesitarás el dinero? 

¿Estás contando los días antes de que puedas usar tu cuenta de jubilación, o lo suficiente proviene de otras fuentes de ingresos, como el Seguro Social o una pensión? En este último caso, los cambios recientes en las reglas de ahorro para la jubilación podrían hacer que la Roth 401(k) sea más atractiva. 

A partir de los 73 años, la mayoría de los propietarios de planes de jubilación deben sacar una cantidad fija de sus cuentas cada año. Como parte de la ley SECURE 2.0 del 2022, una ley federal cuyo objetivo es ampliar las oportunidades de ahorro, el Congreso eximió a los planes Roth 401(k) de estas distribuciones mínimas obligatorias (RMD, en inglés), a partir del año fiscal 2024.

Ahora, si no necesitas mucho dinero (o nada en lo absoluto) de tu Roth 401(k) en un año en particular, no tienes que retirarlo; puedes dejarlo donde está, generando ganancias o intereses. Eso podría ofrecer una protección contra el aumento de los costos a medida que envejeces (por ejemplo, del cuidado de la salud), o dejarte pasar más a los herederos, si tienes la intención de dejar una herencia. 

¿Tu plan permite las conversiones a Roth? 

¿Qué pasa si has ahorrado una cantidad considerable en una cuenta 401(k) tradicional y ahora quieres transferir ese dinero a una cuenta Roth 401(k)? La mayoría de los planes laborales permiten a los empleados convertir de un plan 401(k) tradicional a un Roth, pero alrededor del 43% no lo hacen, según una encuesta de la industria de patrocinadores de planes. Consulta con tu departamento de Recursos Humanos o gerente de planes para conocer tus opciones. 

¿Puedes permitirte la conversión?

Si puedes y decides hacer el cambio, asegúrate de considerar todos los costos que conlleva. “Convertir una 401(k) tradicional a una Roth 401(k) significa que tendrás que pagar impuestos sobre la cantidad convertida”, dice Derek Miser, asesor financiero y fundador de Miser Wealth Partners en Knoxville, Tennessee. “Quieres asegurarte de tener suficiente dinero en efectivo disponible para cubrir cualquier obligación tributaria de la conversión”. 

Ten en cuenta también que debes tener una cuenta Roth durante cinco años antes de poder hacer retiros calificados (los retiros no calificados conllevan una multa impositiva del 10%). Si, por ejemplo, planeas jubilarte en dos años y tendrás que usar tu cuenta en ese momento, una conversión a Roth podría no tener sentido.

De hecho, cuando se trata de elegir entre una opción tradicional o una Roth 401(k), no hay una respuesta correcta o incorrecta; todo depende del tipo de cuenta que funcione mejor para tu situación personal.

Y no necesariamente tienes que elegir uno de los otros. Supongamos que tienes una 401(k) tradicional y cambias de empleo. Si tu nuevo empleador ofrece una Roth 401(k), “puedes hacer ambas cosas, y puedes diversificar tu estrategia tributaria ahora y durante la jubilación al hacerlo”, dice Hunter Peterson. “Esa es una tercera opción”.