Conoce más

Abrir
Dunkin Donuts

Dunkin' Donuts

Los socios reciben una dona gratis

Calculadora del beneficio del seguro social

Calculadora del Seguro Social

¿Cuánto recibirás?

Tanger Outlets

Tanger Outlets

Libro de cupones disponsible ¡gratis!

Búsqueda de trabajo con AARP

¿Buscando trabajo?

Encuentra un empleo hoy

becas para
hispanos

Familia celebra la graduación de la universidad. Centro de Recursos Becas Universitarias.

Lo que tus hijos y nietos necesitan para ir a la universidad.

encuesta

Preguntas y respuestas del
Seguro Social

Preguntas y Respuestas del Seguro Social

Todo lo que necesitas saber sobre tus beneficios.

juegos

Juegos de AARP

Prueba tu destreza e ingenio. Juega

Dinero para el retiro

¿Es una cuenta Roth lo adecuado para usted?

Cinco preguntas para ayudarlo a decidir si debería o no cambiar su IRA tradicional

Cuando una persona está jubilada y, probablemente, viviendo con un ingreso menor que el que tenía cuando trabajaba, tener que pagar impuestos sobre el dinero que extrae de su cuenta de jubilación puede causarle angustia.

Con un plan jubilatorio convencional, como un 401(k), 403(b), 457 o SIMPLE, no se tiene más alternativa que pagar. Los aportes a esos planes no están sujetos al pago de impuestos sobre la renta, ya sean federales o estatales, de modo que las extracciones sí son gravadas.

Hasta este año, los contribuyentes de ingresos más altos que tenían planes convencionales se encontraban atascados con esta situación; pero una nueva ley que entró en vigor el 1.° de enero permite que aquellos que tengan ingresos superiores a $100.000 conviertan sus cuentas de jubilación convencionales a cuentas IRA Roth (Roth IRA) y paguen el impuesto sobre el ingreso sobre el monto que sea convertido.

Entonces, como el dinero que está en la cuenta Roth ha sido gravado, las extracciones durante la jubilación pasan a ser libres de impuestos.

Suena bien, ¿no es cierto? Sin embargo, algunas personas estarán en mejor situación si mantienen una IRA tradicional, con la cual pagan los impuestos correspondientes sobre las extracciones. Si está considerando convertir su cuenta en una IRA Roth, los especialistas aconsejan revisar detenidamente su situación financiera antes de decidir si el cambio es adecuado para usted.

Un contador público o planificador financiero certificados pueden ayudarlo con la decisión, al sopesar factores tales como su situación económica e impositiva actual y futura, y hasta la composición de su familia.

Si no está trabajando con un asesor, consulte alguna de las calculadoras de IRA Roth disponibles en internet, como las de TIAA-CREF, Vanguard Group Vanguard Group o Fidelity Investments.

A continuación, presentamos algunas preguntas que ayudarán —a usted o a su asesor— a determinar si una conversión implica que usted dispondrá de más dinero en su cuenta a largo plazo.

1. ¿Será superior o inferior mi tramo de la escala del impuesto cuando me jubile?

Los cálculos hechos por Schwab Center for Financial Research muestran que una conversión de una cuenta IRA tradicional a Roth tendrá sentido sólo cuando su tramo de la escala del impuesto futuro vaya a ser igual o superior que el actual. Generalmente, la gente tiene menores ingresos luego de jubilarse, y también bajan sus tasas impositivas. En estos casos, puede ser más sensato mantener una IRA tradicional.

No obstante, dado el creciente déficit del presupuesto federal y los pasivos en alza de Medicare y el Seguro Social, es conveniente considerar la posibilidad de que las tasas fiscales aumenten en los próximos años. Eso tornaría la conversión de su IRA tradicional a Roth en una decisión prudente.

Además, si su cuenta IRA convencional es grande y usted se está aproximando a la edad de 70 años y medio, las distribuciones mínimas anuales requeridas —extracciones mínimas obligatorias— podrían arrojarlo a un tramo de la escala del impuesto superior. No existen distribuciones mínimas requeridas para una IRA Roth, e, incluso, las extracciones voluntarias son no gravables, de modo que recurrir a una no afectará su tramo de la escala del impuesto.

2. ¿Cómo pagaré los impuestos adeudados sobre la IRA tradicional que estoy convirtiendo?

Según los planificadores financieros, se debería poder pagar estos impuestos con dinero de ahorros no destinados a la jubilación. Si se viera forzado a recurrir a otras cuentas jubilatorias, tendría que pagar impuestos adicionales sobre esa extracción, más una multa si tuviera menos de 59 años y medio. También estaría reduciendo el monto de ganancias con impuestos diferidos pasible de aumentar para su jubilación.

Usted tiene dos opciones para pagar los impuestos sobre conversiones a IRA Roth completadas en 2010. Puede declarar el monto total este año o repartirlo entre los años fiscales 2011 y 2012. El hecho de dividir los ingresos podría permitirle permanecer en un tramo de la escala del impuesto inferior durante esos años.

Pero el futuro impositivo es incierto: el Congreso estará revisando las tasas este año, porque los recortes fiscales promulgados por el presidente George W. Bush quedarían sin efecto en 2011, para volver a sus niveles más altos de 2001.

Recuerde que no tiene que convertir el monto total que tenga depositado en la cuenta IRA tradicional, sino que puede elegir convertir un monto que le permita mantener el tramo de la escala del impuesto que tenía hasta entonces.

3. ¿Cuán pronto tendré que extraer dinero de la IRA Roth?

Definitivamente, no haga una conversión si está jubilado o próximo a jubilarse y va a necesitar el dinero pronto para cubrir sus gastos de manutención. Cuanto más tiempo pueda mantener los fondos convertidos en una IRA Roth, más tiempo tendrán para aumentar y compensar los impuestos que haya pagado al convertirlos.

Por otra parte, es necesario mantener los fondos convertidos en una IRA Roth por, al menos, cinco años o hasta que el titular cumpla 59 años y medio, para evitar tener que pagar una multa del 10% por extracción temprana, a no ser que reúna los requisitos para gozar de ciertas exenciones, como sufrir una discapacidad.

En el Servicio de Impuestos Internos (IRS, Internal Revenue Service) encontrará los detalles completos sobre las consideraciones impositivas relacionadas con las cuentas IRA.

4. ¿Deseo legar parte de mis ahorros para la jubilación a mis herederos?

Quienes se encuentren en condiciones de dejar una herencia a sus hijos deberían considerar una IRA Roth. Por lo general, quienes heredan una IRA tradicional de alguien distinto de sus cónyuges tienen que comenzar a tomar distribuciones impositivas dentro de los dos años.

Una IRA Roth heredada puede permanecer sin ser tocada el tiempo que el heredero desee; y cuando éste decida realizar una extracción, no adeudará impuesto sobre el ingreso (aunque pueden existir gravámenes a nivel estatal).

5. ¿Cómo se verán afectados mis beneficios del Seguro Social por las extracciones de la IRA Roth?

A diferencia de lo que sucede con una IRA tradicional, las extracciones de las cuentas IRA Roth no son consideradas ingresos. Esto puede ayudar al beneficiario de dos maneras.

Este año, los individuos que no hayan alcanzado la edad plena de jubilación (que actualmente es de 66 años) podrán ganar sólo $14.160 antes de que el Seguro Social comience a retener $1 de sus beneficios por cada $2 que ganen. Además, los individuos que ganen más de $25.000 y las parejas que perciban más de $32.000 deberán pagar impuestos federales sobre sus beneficios del Seguro Social.

Las extracciones de las IRA Roth no se tomarán en cuenta para estos límites en ninguno de los dos casos.

En general, “existe un claro beneficio en la conversión de una IRA tradicional a IRA Roth, si usted está muy seguro de que no precisará usarla con fines relacionados con su estilo de vida en ningún momento en el futuro, y que permanecerá en un tramo de la escala del impuesto alto durante la jubilación”, señala Dave Loeper, quien ha investigado la conversión a IRA Roth para su firma Financeware Inc. en Richmond, VA.

Pero sea cauteloso al hacerlo si cree que estará en un tramo de la escala del impuesto inferior después de jubilarse; si es que todavía no está maximizando exenciones tributarias con su actual plan jubilatorio; si tuviera que recurrir a otras cuentas de jubilación para pagar los impuestos sobre la conversión; o si fuera a necesitar el dinero pronto.

“No haga la conversión si necesitara el dinero dentro de los cinco años —sugiere Sidney Blum, de GreatLight Fee Only Advisors, de Evanston, Ill—. Tendrá que pagar una multa del 10% sobre el ingreso si extrae dinero antes de ese lapso, a no ser que haya cumplido los 59 años y medio. Esto resulta lo más sensato para quienes desean contar con un fondo libre de impuestos a mano”.

John F. Wasik es autor deThe Audacity of Help: Obama’s Economic Plan and the Remaking of America (La audacia de la ayuda: El plan económico de Obama y la recuperación de Estados Unidos).

 

 

 

Ofertas y Beneficios

De compañías que cumplen con los altos estándares de servicio y calidad establecidos por AARP.

Anna's Linens

Los socios ahorran un 10% todos los días en Anna's Linens y AnnasLinens.com.

Faanui Bay, as seen from beach on Bora Bora, French Polynesia

Los socios ahorran hasta $525 en sus vacaciones con AARP® Travel Center powered by Expedia®.  

Pepperoni Pizza, Papa Johns Superbowl promotion for AARP members

Los socios ahorran un 25% del precio regular de los platos del menú en Papa John’s

Únete o renueva tu membresía hoy. Los socios de AARP obtienen beneficios exclusivos y ayudan a lograr un cambio social.