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In English | La incertidumbre económica que ha generado la pandemia de COVID-19 podría haberte hecho pensar en dejar de hacer contribuciones jubilatorias, pero con los cambios en el 2021 en las reglas de las contribuciones, este podría ser el mejor momento para aprovechar una cuenta personal de jubilación, o IRA.

"Debido a este nuevo entorno de incertidumbre, es particularmente importante contribuir a tu fondo jubilatorio para prepararte para el éxito a largo plazo”, dice Melissa Ridolfi, vicepresidenta de liderazgo universitario y jubilatorio de Fidelity Investments.

Existen dos tipos principales de cuentas IRA, y los límites de contribución son los mismos para ambos.

• Con una cuenta IRA tradicional, tus contribuciones podrían ser deducibles de impuestos, cuyo pago se difiere hasta que retiras el dinero durante la jubilación.
• Las contribuciones a una cuenta IRA Roth no son deducibles de impuestos, los cuales se pagan sobre el dinero por adelantado. Como no pagarás impuestos sobre el dinero cuando lo retires, “te ahorrarás una enorme factura en la jubilación”, explica Dennis Notchick, planificador financiero certificado de Stratos Wealth Advisors en San Diego.

En el 2019, la ley tributaria automáticamente aumentó la cantidad que puede ahorrarse anualmente en una cuenta IRA hasta un máximo de $6,000, en comparación con $5,500 en el 2018. Si tienes 50 años o más, puedes aprovechar la disposición de contribuciones para "ponerse al día", que permite ahorrar $1,000 adicionales por un total de $7,000. Esos límites también se aplican para los años fiscales 2020 y 2021.

Aunque puedes contribuir a una cuenta IRA Roth a cualquier edad, el 2020 es el primer año en que puedes contribuir a una cuenta IRA tradicional después de los 70 años y medio, gracias a la ley SECURE (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) que se aprobó en diciembre del 2019. Tienes hasta el 17 de mayo del 2021 para hacer contribuciones a tus cuentas IRA Roth o tradicional.

Solo puedes contribuir tus ingresos del trabajo a una cuenta IRA; no puedes contribuir los pagos del Seguro Social, los dividendos de una pensión ni otros tipos de ingresos. Y estos límites anuales son por persona, no por tipo de cuenta: no puedes contribuir $7,000 a una cuenta IRA tradicional y $7,000 a una cuenta IRA Roth durante el mismo año fiscal. Sin embargo, puedes dividir tu contribución máxima entre una cuenta IRA Roth y una cuenta IRA tradicional.

Límites de deducción para las cuentas IRA tradicionales para el 2020 y 2021

Si tú y tu cónyuge no tienen un plan de jubilación disponible en el trabajo, como una pensión o un plan 401(k), entonces puedes deducir todas tus contribuciones a una cuenta IRA tradicional. Tienes hasta el 17 de mayo del 2021 para hacer una contribución del 2020, y hasta el 15 de abril del 2022 para hacer una contribución del 2021.

Si tú o tu cónyuge tienen un plan de jubilación disponible en el trabajo, incluso si no lo aprovechan, existe un límite con respecto a la cantidad que puedes deducir para una cuenta IRA tradicional según tus ingresos brutos ajustados modificados, o MAGI (el total de tus ingresos brutos ajustados, más los intereses no gravables).

Cuentas IRA tradicionales: límites de deducción para el 2020 frente al 2019

Límites de ingresos para las cuentas IRA Roth para el 2020 y 2021

Existen límites en cuanto a la cantidad que puedes contribuir a una cuenta IRA Roth según tu MAGI.

Cuentas IRA Roth: límites de deducción para el 2020 frente al 2019

Planificación de tu estrategia de contribución a una cuenta IRA

Entonces, ¿qué lugar debe ocupar una cuenta IRA en la lista de prioridades de tu planificación financiera?

Antes de contribuir el máximo a una cuenta IRA debes asegurarte de tener fondos de emergencia, aconseja Rick Myers, fundador y presidente de Integrated Financial Services en Grand Rapids, Míchigan. Además, si tienes demasiadas deudas, quizá tenga sentido salir de ellas primero, ya que las tarjetas de crédito con intereses altos podrían superar la rentabilidad de las inversiones de una cuenta IRA, dice Myers.

Y asegúrate de aprovechar las cuentas de jubilación respaldadas por tu empleador primero. Si trabajas y tu compañía ofrece un plan 401(k), considera maximizar ese plan primero, antes de contribuir a una cuenta IRA, o al menos aprovechar al máximo la contribución proporcional de tu empleador, sugiere Myers. Contribuir a tu plan 401(k) puede “realmente impulsar tus ahorros; no solo porque el dinero sale de tu sueldo antes de impuestos, sino que la compañía hace contribuciones proporcionales sobre esa cantidad”, afirma. “Así que no aprovechar eso para destinar dinero a una cuenta IRA, por lo general, no es la opción correcta”.

No obstante, ten en cuenta que tu plan 401(k), cuyo límite de contribución es $19,500 (más la contribución para "ponerse al día" de $6,500 para las personas mayores de 50 años en el 2021), podría no ser suficiente para acumular los ahorros que necesitas (en inglés) o deseas, acota Ridolfi. “Una cuenta IRA puede ayudarte a complementar tus ahorros en un plan de jubilación respaldado por tu empleador al tiempo que aprovechas también el crecimiento con impuestos diferidos o exento de impuestos y tienes acceso a una gama posiblemente más amplia de opciones de inversión”.

Algunas personas deciden girar un solo cheque por $6,000 para hacer su contribución anual a una cuenta IRA, pero puedes distribuir tus pagos, dice Ridolfi. “Vemos que muchos clientes tratan su contribución como una factura mensual que se pagan a sí mismos para el futuro. Algunas personas establecen un depósito directo de su empleador, mientras que otras automatizan las contribuciones”, agrega.

Asimismo, asegúrate de tener una estrategia para retirar dinero. La edad más temprana en la que puedes retirar fondos de una cuenta IRA sin incurrir en penalidades es 59 años y medio. Si retiras dinero antes, podrías pagar una penalidad del 10%. Por otra parte, debes empezar a hacer retiros desde una cuenta IRA tradicional al cumplir 72 años, mientras que no existen distribuciones mínimas requeridas para las cuentas IRA Roth.

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