Las cuentas ABLE ayudan a las personas con discapacidades

Si cumples con el requisito de la edad, pero no estás recibiendo beneficios de la SSI o el SSDI, es posible que puedas abrir una cuenta ABLE si cumples los criterios y la definición de incapacidad del Seguro Social y puedes obtener una carta de tu médico que certifique tu discapacidad.

Una persona con discapacidad puede tener una sola cuenta ABLE, si bien cualquiera puede realizar contribuciones. La contribución máxima en el 2023 es de $17,000, mientras que para el 2024 será de $18,000, pero quienes trabajan pueden contribuir una suma adicional, hasta el monto de su salario bruto anual o del nivel federal de pobreza para un individuo, que en el 2023 es de $13,590 y $14,580 para el 2024. En algunos estados, como Ohio, las contribuciones son deducibles en la declaración de impuestos estatales.

Puedes tener entre $235,000 y $550,000 en una cuenta ABLE, según los límites del estado. Si tienes más de $100,000, el exceso podría hacer que se suspenda tu SSI, suponiendo que tenías el límite de $2,000 en otras cuentas. El beneficio de la SSI puede restablecerse si tus activos caen por debajo del límite. El máximo de $100,000 de las cuentas ABLE no se aplica para los beneficios de Medicaid o para el Programa de Asistencia Nutricional Suplementaria (SNAP), antes conocido como cupones de alimentos.

Sin una cuenta ABLE, muchas personas con discapacidades se ven obligadas a elegir entre acumular ahorros o mantener sus beneficios. Si el dinero de la cuenta ABLE se usa para “gastos calificados de discapacidad”, como alimentos, vivienda, transporte y otras cosas que ayudan a mejorar la salud, la independencia o la calidad de vida, los retiros no pagan impuestos federales ni estatales.

Cuando el titular de la cuenta ABLE fallece, sus sucesores pueden utilizar los fondos para pagar cualquier gasto calificado de discapacidad y los costos funerarios y de entierro. El estado puede presentar un reclamo a la cuenta por la cantidad que gastó en el programa Medicaid de la persona fallecida. La cantidad restante pasa a la sucesión del titular.

Opciones de inversión

Por lo general, las cuentas ABLE tienen cinco o seis opciones de inversión, que el titular o su representante legal autorizado puede utilizar como desee. La ley dispone que la forma en que se distribuyen las inversiones puede modificarse solo dos veces al año. El plan ABLE del estado de Nueva York, por ejemplo, ofrece cinco opciones de inversión, cuatro de ellas administradas por el gigante de fondos mutuos Vanguard —con estrategias que van de conservadoras a agresivas— y también una cuenta corriente ofrecida por Fifth Third Bank.

Normalmente, el costo de establecer una cuenta ABLE es mínimo o nulo, pero por lo general hay cargos por la administración del dinero. Generalmente, estos cargos de administración son muy bajos en comparación con los cargos típicos de los fondos mutuos. El plan de Nueva York cobra el 0.4% del dinero invertido en cada opción de inversión, $2 al mes por la opción de cuenta corriente, $11.25 por trimestre por los estados de cuenta electrónicos y $13.75 por trimestre por los estados de cuenta impresos. Los cargos que pagas afectan el retorno de tu inversión: cada dólar que dedicas a la administración de la cuenta ABLE es un dólar que no puedes usar.

Algunas personas pueden tener trastornos tan graves que no pueden gestionar o abrir una cuenta ABLE. “Si no puedes hacerlo por ti mismo, necesitas que un tutor abra la cuenta en tu nombre”, dice Massimo. “Por eso es muy importante que el tutor comprenda los beneficios de este plan”.

Cómo encontrar el plan apropiado

Dado que los planes de cada estado pueden diferir, es buena idea consultar las cuentas ABLE que ofrecen otros estados. La mayoría de los programas ABLE permiten que los residentes de otros estados abran una cuenta. (Puedes cambiar el proveedor de la cuenta, pero no puedes tener más de una cuenta ABLE a la vez).

Varios estados ofrecen deducciones en los impuestos estatales para los residentes del estado que hacen contribuciones a una cuenta ABLE. El ABLE National Resource Center —en inglés— (Centro Nacional de Recursos de ABLE) , una organización sin fines de lucro, cuenta con una herramienta en línea que permite comparar las ofertas de hasta tres estados a la vez.