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No te pierdas el dinero libre de impuestos de las acciones

El aprovechamiento de ganancias para fines fiscales puede servirte de ayuda, incluso si dudas en vender.

Hombre viendo estadísticas de la bolsa de valores en la pantalla de una computadora.

IMAGE SOURCE/ GETTY IMAGES

In English | A medida que nos acercamos al final del año, es hora de empezar a pensar en medidas fiscales para ahorrarte dinero. Puede que conozcas el término "aprovechamiento de pérdidas para fines fiscales", pero quizá no estés familiarizado con el "aprovechamiento de ganancias para fines fiscales". Aquí es donde reconoces las ganancias de capital a largo plazo de tus inversiones y no pagas impuestos federales. Permíteme explicar por qué esto beneficia a tantas personas, en especial a los jubilados.

El aprovechamiento de ganancias para fines fiscales es prácticamente lo contrario del aprovechamiento de pérdidas para fines fiscales.

En el caso del aprovechamiento de pérdidas para fines fiscales, vendes valores con pérdidas y reconoces pérdidas de capital para compensar las ganancias o hasta una deducción neta de hasta $3,000 para matrimonios que declaran en conjunto o para personas solteras, o $1,500 para matrimonios que declaran por separado. Puedes transferir tus pérdidas a futuro. No puedes volver a comprar ese mismo valor durante los próximos 30 días o el IRS rechaza esa pérdida en lo que ellos llaman una venta ficticia. Pero ahora que las acciones y los bonos se acercan a su punto más alto de todos los tiempos, es posible que no tengas ninguna oportunidad de aprovechar una pérdida para fines impositivos.

El aprovechamiento de ganancias para fines fiscales ocurre cuando vendes un valor a cambio de una ganancia.

Si has conservado ese valor por más de un año, el Gobierno federal lo grava como una ganancia de capital a largo plazo. Esa tasa impositiva es del 0% para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta con un ingreso imponible de hasta $78,750, o para un contribuyente soltero con un ingreso imponible de hasta $39,375.

Dado que la deducción estándar del 2019 es de $24,400 para los casados que presentan la declaración conjunta y la mitad para los solteros, esto significa que una pareja casada que presenta la declaración conjunta puede ganar por lo menos $103,150 y no pagar impuestos federales sobre la renta en estas ganancias de capital a largo plazo. Aquellos que presentan la solicitud como solteros tienen la mitad de esta cantidad.


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Funciona así:

Supongamos que estás casado y presentas una declaración conjunta, y tienes un ingreso de $80,000 antes de tomar la deducción estándar. Cuentas con un fondo de índices bursátiles de bajo costo con una gran ganancia de capital a largo plazo no realizada que no quieres vender. Véndelo.

Si vendiste lo suficiente para reconocer una ganancia a largo plazo de $23,150 (para llegar a esos $103,150), no pagarás impuestos federales sobre ganancias de capital a largo plazo. Y tan pronto como vendas, puedes volver a comprarlo inmediatamente. No tienes que esperar 31 días, ya que no hay una regla de venta ficticia.

La razón por la que haces esto es porque reajusta la base de costo a ese precio más alto y tendrás menos ganancia cuanto más tarde lo vendas para vivir de las ganancias. Tus ingresos pueden ser mucho mayores en los próximos años si te has demorado en recibir beneficios del Seguro Social (típicamente lo correcto) y más tarde tendrás que tomar las distribuciones mínimas requeridas de tus cuentas IRA y 401(k).

Esta tasa del 0% de impuestos es solo para los impuestos federales. Es probable que termines pagando impuestos estatales sobre la renta, pero tendrás que pagarlos eventualmente, y los impuestos estatales suelen ser más bajos que los federales.

También podrían surgir otras complicaciones, afirma Mike Piper, autor de Taxes Made Simple (en inglés). Señala un ejemplo: si compras tu seguro de salud a través del mercado de la ACA (Ley del Cuidado de la Salud a Bajo Precio) (en inglés) y recibes un subsidio, esa ganancia de capital podría reducir o eliminar tal subsidio. Busca un buen asesoramiento fiscal para tu situación específica.

El Gobierno federal no tiene demasiadas tasas de impuestos en cero, así que si reúnes los requisitos y te ahorra dinero, recolecta esas ganancias. Es mucho más agradable que tener que aprovechar las pérdidas para fines fiscales.

Alan Roth es fundador de Wealth Logic, una empresa de planificación financiera por hora con sede en Colorado Springs, Colorado. Ha dado clases sobre inversiones y finanzas en universidades y ha escrito para la revista Money, el Wall Street Journal y otras publicaciones. Sus contribuciones no representan consejos específicos de inversión.

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