10 medidas para considerar antes de fin de año y reducir impuestos

Dado que la deducción estándar para el 2020 es de $24,800 para los matrimonios que presentan una declaración conjunta y la mitad para los solteros, esto significa que una pareja casada que presenta una declaración conjunta puede ganar por lo menos $104,800 y no pagar impuestos federales sobre estas ganancias de capital a largo plazo, es decir, las ganancias de las acciones que se mantienen más de un año. Las personas que presentan declaraciones individuales pueden ganar la mitad de esta cantidad y no pagar impuestos federales sobre las ganancias de capital a largo plazo.

3. Dona a tu organización benéfica favorita

Las contribuciones benéficas por lo general son deducciones detalladas y no te ayudarán a reducir los impuestos a menos que detalles las deducciones. Pero la ley CARES (Ley de ayuda, alivio y seguridad económica contra el coronavirus) permite hasta $300 este año —en inglés— (para contribuyentes casados o solteros) en una deducción por encima de lo permitido, lo que significa que te ayuda, ya sea que detalles o no. Además, puedes apoyar tu causa benéfica favorita.

4. Contribuye a tu 401(k), 403(b) o IRA

Si tienes un poquito de dinero extra de esas vacaciones canceladas, considera aumentar tus contribuciones a los planes de tu empleador. Disfrutarás mucho más de esas vacaciones cuando te jubiles y la COVID-19 sea solo un mal recuerdo. Aunque tienes hasta el 31 de diciembre para contribuir a una cuenta 401(k) o 403(b) y hasta el 15 de abril para contribuir a tu IRA, ¿por qué esperar?

5. Considera una conversión a Roth

Esto puede aumentar tus impuestos este año, pero reducirá los impuestos años después. Tomarías parte de tu dinero en una cuenta con impuestos diferidos, como una IRA, y lo depositarías en una cuenta Roth IRA libre de impuestos. El IRS generalmente te cobrará impuestos como ingresos ordinarios sobre la cantidad que conviertas. Esto sería especialmente atractivo si tus ingresos son más bajos este año y tienes el dinero en tu cuenta gravable para pagar los impuestos. Estos son siete factores que debes considerar para una conversión a Roth (en inglés). 

6. Asegúrate de que el IRS no te penalice por no pagar lo suficiente

Si no pagas la cantidad mínima requerida en retenciones o en pagos estimados de impuestos, el IRS puede cobrarte tanto intereses como una multa. Esta calculadora del IRS (en inglés) puede ayudarte a determinar si necesitas aumentar los montos de las retenciones.

7. Considera una distribución de tu IRA o 401(k)

Este año se han suprimido las RMD (distribuciones mínimas obligatorias), pero si tu tasa impositiva marginal es lo suficientemente baja, puede que quieras tomar dinero de todos modos. Esto reducirá tus RMD gravables en años posteriores.

8. Revisa tus cuentas de gastos flexibles (FSA)

Si contribuyes a la cuenta FSA de tu empleador, tienes hasta el 15 de marzo del 2021 para usar el dinero o perderlo. Consulta tu saldo y qué gastos cumplen con los requisitos. (en inglés).

9. Maximiza tu HSA (cuenta de ahorro de salud)

Si tienes un plan de salud con un deducible alto, puedes reducir tus impuestos hasta $7,100 (la mitad de esa cantidad si eres soltero) contribuyendo a tu cuenta HSA. Considera la posibilidad de guardar los recibos de los gastos médicos y esperar a reembolsarte en los años futuros. Esto te da dos beneficios: el de una cuenta IRA tradicional con la deducción de impuestos de este año y el de una cuenta Roth con años de crecimiento libre de impuestos.

10. Reduce los ingresos

Si trabajas por tu cuenta, considera maneras de retrasar los ingresos, como, por ejemplo, demorar la facturación a los clientes. También puedes subir los gastos, como pagar las facturas antes de tiempo o abastecerte de los suministros necesarios.

Una advertencia es que no hay nada simple en los impuestos y algunas de estas acciones pueden resultar contraproducentes. Por ejemplo, recoger las ganancias fiscales puede dar lugar a un aumento de las primas del seguro médico de la ley ACA (Ley del Cuidado de la Salud a Bajo Precio). Así que busca asesoramiento fiscal competente.

Una segunda advertencia es que la legislación fiscal siempre está sujeta a cambios, por lo que hay que prestar atención a quién gana las elecciones presidenciales y cuáles serán las modificaciones propuestas.